دليلٌ لبدء عمل تجاري في إستونيا لغير المواطنين

إذا فكّرتَ في فتح مشروع جديد في مكان ما بدعم حكومي كبير، أو توسيع نطاق عملك في الاتحاد الأوروبي، أو تسهيل عملك متعاقدًا أو رحالةً رقميًا في أي مكان في المنطقة الاقتصادية الأوروبية (EEA)، فيَحسُن أن تبدأ عملًا تجاريًا في إستونيا. إستونيا بلد شهير لرواد الأعمال والرحالة الرقميين والمتعاقدين والعاملين المستقلين، وذلك بفضل نظامها السلس والمنخفض التكلفة لتسجيل الأعمال التجارية الجديدة وأنت غير مواطن، ودعم الروح الريادية، والاقتصاد السريع التطور، ومكانها ضمن الاتحاد الأوروبي. إنّ امتلاك شركة في إستونيا يعني إمكانية حصولك على الأموال بسهولة أكبر من العملاء الأوروبيين، وبيع المنتجات عبر الإنترنت في الأسواق التجارية الإلكترونية الأوروبية، والعمل بسلاسة مع الموردين والشركاء في أي مكان في الاتحاد الأوروبي. لهذا السبب، نقدّم هذا الدليل لبدء عمل تجاري في إستونيا بصفتك غير مواطن.

هل يمكن لغير المواطنين بدء عمل تجاري في إستونيا؟

  نعم! تدعم الحكومة الإستونية بشدة رواد الأعمال وأصحاب الشركات، لذلك من السهل واليسير فتح مشروع في إستونيا، إذ يمكنك فعل ذلك كله عبر الإنترنت.

ما يجب أن تعرفه قبل بدء عمل تجاري في إستونيا

قبل أن تبدأ عملًا تجاريًا في إستونيا، يجب أن تحصل على إقامة إلكترونية (e-residency)؛ وهي ليست تصريح إقامة ولا تمنحك الجنسية الإستونية، لكنها أشبه بأداة رقمية يمكنك استخدامها لفتح شركة وإدارة نشاطك التجاري ودفع الضرائب.   من الجدير بالذكر أنه ليس عليك الحصول على إقامة إلكترونية، بل يمكنك التقدم بطلب للحصول على تأشيرة لتصبح مقيمًا فعليًا في إستونيا، لكن هذا يكلف أكثر ويستغرق وقتًا أطول في الإعداد.

1.تقدَّم بطلب للحصول على الإقامة الإلكترونية

يجب أولًا أن تصبح مقيمًا إلكترونيًا؛ واستمارة الطلب عبر الإنترنت وتستغرق نحو 15 دقيقة لإكمالها، وعليك أن تشرح بإيجاز سبب رغبتك في فتح شركة في إستونيا باستخدام الإقامة الإلكترونية، ودفع رسوم قدرها 100 يورو، بالإضافة إلى رسوم استلام قدرها 20 يورو. وتعِد الحكومة بالرد في غضون 30 يومًا لكنها عادة ما تستغرق مدةً أقل من ذلك.   ملاحظة: يجب أن يكون كل مالك لعملك التجاري مقيمًا إلكترونيًا في حد ذاته؛ أي إذا كنت تدير شركة مع شريك، أو لديك شركة ناشئة مع بعض المؤسسين والمستثمرين، فيجب أن يحصل كل واحد منكم على إقامة إلكترونية بصورة منفصلة.

2.احصل على بطاقة هويتك الرقمية الخاصة بالإقامة الإلكترونية

بمجرد الموافقة على طلبك، ستحصل على مجموعة أدوات مشغلة للإقامة الإلكترونية من مكان قريب؛ ويمكنك اختيار موقعك المفضل عبر الإنترنت ضمن عملية التقديم. تتضمن المجموعة:

• بطاقة الهوية الرقمية للمقيم الإلكتروني التي يمكنك استخدامها لتسجيل الشركة ودفع الضرائب وغير ذلك عبر الإنترنت
• قارئ بطاقة USB رقمي، ورموز الدخول، وعصا الدخول، لتستخدم بطاقتك لمصادقة هويتك وتنفيذ الأنشطة التجارية عبر الإنترنت

  عند استلامك المجموعة، سيسجل أحد المسؤولين أيضًا بصمات إصبعك كجزء من ممارسات مكافحة الاحتيال في إستونيا.

3.جهّز عنوانًا محليًا وشخصًا للتواصل

بمجرد حصولك على الإقامة الإلكترونية، يمكنك التقدم بطلب لبدء نشاطك التجاري في إستونيا؛ ولا تقلق، كل شيء عبر الإنترنت! قبل التقدم بالطلب، سيلزمك الآتي:

• • عنوان فعلي في إستونيا يمكن أن يكون عنوانًا سكنيًا
  • شخصًا محليًا للتواصل

يوجد كثير من مزودي الخدمات الذين سينفذون هذه الخدمة لك؛ اختر واحدًا منهم من سوق الإقامة الإلكترونية في إستونيا. عادة ما يكلف ذلك نحو 30-150 يورو في الشهر، اعتمادًا على خدمات إضافية مثل المحاسبة ومسك الدفاتر المحاسبية.

ما أنواع الشركات التي يمكنك تسجيلها عند بدء عمل تجاري في إستونيا؟

يعترف القانون الإستوني بـ6 أنواع من الشركات المسجلة:

• شركة خاصة محدودة
• شركة عامة محدودة
• الملكية الفردية
• شركة التضامن
• الشراكة المحدودة
• الجمعية التجارية

إليك بعض المعلومات عن كل نوع من المؤسسات لتختار النوع الأفضل لعملك.

الشركة الخاصة المحدودة

هذا هو النوع الأكثر شعبية من الشركات لأنه مرن ويحد من التعرض للمخاطر ولا يتطلب رأس مال كبير. تسمى الشركة الخاصة المحدودة باللغة الإستونية osaühing، ولكن عادة ما تُختصَر إلى OÜ. إنها مناسبة للمتعاقدين والعاملين المستقلين الذين يعملون بمفردهم، وللمجموعات الصغيرة من الأشخاص الذين يديرون الأعمال التجارية معًا. يجب أن يكون لدى OÜ مجلس إدارة، ولكن يمكن أن يكون لهذا المجلس عضوًا واحدًا فقط ويمكن أن يكون هذا العضو أنت! العديد من شركات OÜ في إستونيا لديها موظف واحد فقط وعضو مجلس إدارة، وهذا ما يجعلها تحظى بشعبية كبيرة للمتعاقدين والتجار الأفراد.   يجب أن تعِدَ باستثمار ما لا يقل عن 2500 يورو في شركة OÜ الخاصة بك، ولكن لا يتعين عليك دفعها عند فتح الشركة، بل يكفي أن تتعهد باستثمارها في غضون 10 أعوام. في OÜ، أنت لست مسؤولًا سوى عن مقدار رأس المال الذي تضعه، أي إنّ أصولك الشخصية ليست في خطر إذا لم ينجح عملك، وهذا أمر يجذب رجال الأعمال الراغبين في تجربة فكرة عمل دون وضع جميع مواردهم المالية على المحك.

الشركة العامة المحدودة

إنها تشبه الشركة الخاصة المحدودة، لكنها مسجلة على أنها شركة عامة والحد الأدنى لرأس المال الأساسي 25000 يورو. يُطلَق عليها باللغة الإستونية aktsiaselts، لكنها تُختصر عادةً إلى AS. شركة AS خيار جيد إذا كنت تدير شركة ناجحة بدوران مضمون لرأس المال وعدد من شركاء الأعمال، وتريد التوسع في الاتحاد الأوروبي.

الملكية الفردية

إذا كنت تدير شركة بنفسك أو كنت عاملًا مستقلًا، فيمكنك التسجيل على أنك ملكية فردية أو FIE؛ لكن معظم التجار الأفراد في إستونيا يسجلون على أنهم شركة خاصة محدودة، لأنها سهلة جدًا وتقيهم المخاطر، حيث إنك إذا كنت مالكًا فرديًا، فأنت مسؤول شخصيًا عن دفع أي التزامات مرتبطة بالعمل.   شركة التضامن شركة التضامن شركة تديرها مع شريك أو أكثر؛ على كل واحد منكم أن يكون مقيمًا إلكترونيًا. في شركة التضامن، جميع الشركاء مسؤولون شخصيًا عن أي ديون تجارية. الشراكة المحدودة تشبه الشراكة المحدودة إلى حد كبير شركة التضامن؛ لكنها تحد التزاماتك فقط إلى مقدار رأس المال الذي تضعه في العمل، مما يجعلها أكثر شعبية من شركة التضامن. الجمعية التجارية الجمعية التجارية نوع من الشركات التي تتيح لجميع المؤسسين والأعضاء العمل معًا من أجل مصالحهم المشتركة، وهي نادرًا ما تُستخدم لبدء نشاط تجاري في إستونيا.

ما أفضل مسار لفتح شركة في إستونيا؟

ما دام مسار عملك قانونيًا، يمكن فتح مشروع تجاري في إستونيا؛ ومن أشهر الأنشطة التجارية للمقيمين الإلكترونيين خدمات تكنولوجيا المعلومات، والاستشارات، والتسويق، والتجارة الإلكترونية، والخدمات اللوجستية. بعض مجالات العمل لديها قوانين أكثر من غيرها؛ فإذا كنت ترغب في فتح مشروع تجاري في مجال شديد التنظيم، مثل الخدمات المالية أو العملات الرقمية أو الإنشاء العمراني، قد تحتاج إلى ترخيص أو تقديم إخطار بالنشاط الاقتصادي قبل بدء أي نشاط تجاري.

كيف أسجل شركة في إستونيا وأنا غير مواطن؟

بمجرد حصولك على الإقامة الإلكترونية، سيسهل ويسرع تسجيل شركتك في إستونيا. إليك الخطوات التي عليك اتخاذها:

• حدّد نوع الشركة المراد فتحها
• انتقل إلى Estonian e-business register (سجل الشركات الإلكترونية الإستوني) وأكمل الاستمارة عبر الإنترنت
• وقّع وثائقك رقميًا باستخدام بطاقة الهوية الرقمية للإقامة الإلكترونية

هذا كل شيء! يستغرق إكمال الاستمارة نحو 15 دقيقة، وستجهز شركتك خلال يوم عمل واحد. تبلغ رسوم تسجيل شركة في إستونيا 265 يورو، ومعظم المعلومات والاستمارات باللغة الإنجليزية. قبل بدء تسجيل الشركة، تأكد من أنّ لديك:

• بطاقة هوية للإقامة الإلكترونية
• نسخة من جواز سفرك من أجل أنظمة مكافحة غسل الأموال
• عنوان محلي فعلي وشخص للتواصل

هل يلزمك توكيل محامٍ لفتح مشروع تجاري في إستونيا؟

إذا كان لديك إقامة إلكترونية، فلن تحتاج إلى محامٍ لبدء عمل تجاري في إستونيا، ويمكنك القيام بكل ذلك عبر الإنترنت دون أن تطأ قدمك البلد! لكن إذا اخترت ألا تصبح مقيمًا إلكترونيًا، فستحتاج إلى محامٍ وكاتب عدل لفتح الشركة من أجلك، وهذا أكثر تكلفة ويستغرق وقتًا أطول.  

ميزات الإقامة الإلكترونية الإستونية وعيوبها

إذا كنت لا تزال محتارًا بين الحصول على الإقامة الإلكترونية لبدء نشاط تجاري في إستونيا وعدم الحصول عليها، فإليك نظرة عامة موجزة عن الإيجابيات والسلبيات.

ميزات الإقامة الإلكترونية الإستونية

• تسهّل وتسرّع فتح شركة في أوروبا وإدارتها
• دعم لإدارة شركة أوروبية عبر الإنترنت من منزلك
• ضرائب منخفضة على الشركات، واتفاقيات ضريبية مع العديد من البلدان لمنع الازدواج الضريبي
• الوصول إلى أسواق تجارية مهمة في الاتحاد الأوروبي وأوروبا الشرقية
• رسوم منخفضة لإعداد شركة وإدارتها
• اقتصاد متقدم رقميًا بإنترنت سريع والعديد من خدمات الأعمال والكثير من الدعم لرواد الأعمال
• مركز ثابت للشركات الناشئة قد أنتج قيمة مقدرة للفرد الواحد أكبر من أي بلد أوروبي آخر
• معظم الموارد المتعلقة بالأعمال باللغة الإنجليزية

عيوب الإقامة الإلكترونية الإستونية

• لا تتلقى أي حقوق مواطنة أو إقامة، والإقامة الإلكترونية ليست تأشيرة ولا تمنحك الحق في دخول البلد

كما ترى، فإنّ ميزات الإقامة الإلكترونية الإستونية أكثر بكثير من عيوبها؛ في الواقع، إذا كنت ترغب ببدء عمل تجاري في أوروبا وأنت غير مواطن، فلا خيار أفضل من الإقامة الإلكترونية الإستونية.

ما هي التزاماتك الضريبية والتزامات ضريبة القيمة المضافة عند امتلاكك شركة في إستونيا؟

إستونيا ليست ملاذًا ضريبيًا، أي سيتعين عليك دفع ضرائب الشركات؛ لكن قوانينها الضريبية واضحة ومعقولة، لذلك فإنّ حفظ السجلات ليس عبئًا.

ضريبة القيمة المضافة (VAT)

إذا كان لنشاطك التجاري إيرادات سنوية تزيد عن 40000 يورو، فسيتعين عليك التسجيل لضريبة القيمة المضافة، وإصدار فواتير ضريبة القيمة المضافة، ودفع ضريبة القيمة المضافة إلى الحكومية الإستونية؛ وهذا ينطبق على كل نوع من أنواع الشركات المسجلة في إستونيا.

كمعظم بلدان الاتحاد الأوروبي، تبلغ نسبة ضريبة القيمة المضافة في إستونيا 20%، ويمكنك الإبلاغ عن ضريبة القيمة المضافة والدفع عبر الإنترنت باستخدام بطاقة الإقامة الإلكترونية خاصتك.

ضريبة الشركات

يبلغ معدل ضريبة الشركات في إستونيا 20%، ولكن هذا فقط للأرباح التي تحصل عليها من الشركة. وإذا أعدتَ الاستثمار في النشاط التجاري، فلن تضطر إلى دفع أي ضريبة على الإطلاق.

الضريبة الاجتماعية

تفرض إستونيا ضريبة اجتماعية تبلغ نسبتها 33%، على غرار الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة. سيتعين عليك دفع هذه الضريبة إذا كنت مالكًا فرديًا أو مديرًا لشركة خاصة محدودة.   لكن إستونيا لديها اتفاقيات ضمان اجتماعي مع بلدان عديدة، منها الولايات المتحدة وكندا وأوكرانيا. فإذا كنت تدفع ضرائب اجتماعية في بلدك، يمكنك تعبئة استمارة A1 للإبلاغ عن دفعك هذه الضريبة في بلدك، فلا تضطر لدفعها في إستونيا.

ضريبة الدخل الشخصية

ضريبة الدخل في إستونيا ثابتة بنسبة 20%، لكنك تحصل على إعفاء بقيمة 500 يورو إذا كان إجمالي دخلك الشهري أقل من 1200 يورو، وينخفض الإعفاء تدريجيًا حتى يصل إجمالي دخلك الشهري إلى 2101 يورو، وبعدئذٍ سيتعين عليك دفع المبلغ بالكامل. إذا كنت مقيمًا في بلد آخر تدفع فيه الضريبة، فربما لن تضطر إلى دفع ضريبة الدخل في إستونيا، حيث لدى إستونيا اتفاقيات ضريبية مع 57 بلدًا لتجنب الازدواج الضريبي.

فتح حساب بنكي تجاري في إستونيا لغير المواطن

ستحتاج إلى حساب بنكي تجاري لكي ترسل المدفوعات بسهولة إلى الموردين المحليين أو العاملين عن بُعد في إستونيا، وتدفع الالتزامات الضريبية، وتتلقى المدفوعات من العملاء المحليين والدوليين. حدِّد أولًا ما بين بنك تقليدي أو بنوك رقمية أو مزودي خدمات الدفع عبر الإنترنت لتعمل عمل حساب بنكي. وأَيَّما البنوك اخترت، عادةً ما سيتعين عليك تقديم المعلومات الشخصية وإرسال الوثائق لإثبات هويتك والمصادقة على نشاطك التجاري. إذا كنت تستخدم بنكًا تقليديًا، فعلى الأرجح سيتعين عليك زيارة البنك شخصيًا لإثبات هويتك. تتطلب البنوك الإستونية لقاءً وجهًا لوجه لتجنب مخاطر غسل الأموال، لذلك فإنّ البنوك الرقمية وحلول الدفع عبر الإنترنت عادةً ما تكون خيارًا أفضل للرحالة الرقميين أو أي شخص يرغب في إدارة شركة عن بعد مقرّها إستونيا.   من الجيد أنّ بدء نشاط تجاري في إستونيا لا يتطلب منك الحصول على حساب بنكي إستوني، إذ تقبل إستونيا الحسابات التجارية من أي بنك أو شركة للتكنولوجيا المالية في المنطقة الاقتصادية الأوروبية. فيما يأتي بعض المشكلات التي يجب وضعها في الاعتبار عند اختيار بنك لحسابك البنكي التجاري:

• دعم تعدد العملات لكي تتلقى المدفوعات بسهولة وتدفع الفواتير باليورو في إستونيا وتسحب الأموال بعملتك المحلية
• المدفوعات عبر الهاتف المحمول والخدمات البنكية عبر الإنترنت لتتمكن من إدارة حسابك التجاري أينما كنت
• الرسوم المنخفضة، والأسعار التنافسية لتحويل العملات، ووضوح الرسوم والتكاليف
• الدمج مع برامج إعداد الفواتير وإرسالها للمساعدة في عمليات المحاسبة

يمكن أن تساعدك Payoneer في بدء عمل تجاري في إستونيا وأنت غير مواطن

إنّ Payoneer، منصة المدفوعات الدولية، تتعاون مع مخطط الإقامة الإلكترونية في إستونيا لتسهّل على المتعاقدين وأصحاب الشركات فتح حساب بنكي وإدارة المدفوعات، حيث تزودك Payoneer بتفاصيل البنك المحلي، بما في ذلك الرقم التعريفي للبنك (BIC) ورقم الحساب البنكي الدولي (IBAN) باليورو و8 عملات أخرى، مما يسهّل الحصول على الأموال من العملاء أو أسواق التجارة الإلكترونية في إستونيا، وإدارة كشوف المرتبات للموظفين الإستونيين، ودفع الالتزامات الضريبية باليورو. فتح حساب في Payoneer سهل وسريع، ويمكن فتحه عبر الإنترنت تمامًا مثل الإقامة الإلكترونية الإستونية، وعادةً ما تستطيع استخدام حسابك في غضون يوم عمل واحد، ويمكنك ربطه بحسابك البنكي المحلي في بلدك فيسهل عليك سحب الأموال.   يقدّر أصحاب الشركات والمتعاقدون أدوات الأعمال التي تقدمها Payoneer، مثل أداة إعداد الفواتير عبر الإنترنت المدمجة لإنشاء الفواتير الدولية وإرسالها، وعمليات الدمج مع عشرات الأسواق الدولية لمساعدتك على بيع المنتجات عبر الإنترنت بسهولة أكبر، كما تدعم المدفوعات التلقائية وحِزم المدفوعات فتساعدك على إرسال المدفوعات في الوقت المحدد كل شهر. توفِّر Payoneer طرق دفع متعددة، تتضمن بطاقات الائتمان مثل VISA وMasterCard، والتحويل البنكي، ومديونية بنك ACH، والشيكات الإلكترونية، بالإضافة إلى المدفوعات المجانية بين حسابات Payoneer لأصحاب الحسابات الآخرين؛ وكل هذا أسرع وأقل تكلفة من التحويل الإلكتروني SWIFT.

تسهّلان Payoneer والإقامة الإلكترونية بدء عمل تجاري في إستونيا

كما ترى، فإنّ بدء عمل تجاري في إستونيا بصفتك غير مواطن أمر هيّن وآمن، ويسهل أكثر عندما تربط الإقامة الإلكترونية الإستونية مع حساب Payoneer لكي تدير الأسواق الأوروبية، وتعمل مع أفضل المواهب الأوروبية، وتوسِّع نطاق عملك في الاتحاد الأوروبي.  

الأسئلة الشائعة

كم يكلف فتح شركة في إستونيا؟

يعتمد ذلك على نوع الشركة التي تفتحها؛ فإذا كنت ترغب في فتح شركة خاصة محدودة (OU)، وهي أكثر أنواع الشركات شيوعًا، توقَّع أن تدفع أموالًا تتضمن:

• 120 يورو للإقامة الإلكترونية
• 265 يورو لرسوم تسجيل الشركة
• 30-150 يورو في الشهر للحصول على عنوان فعلي قانوني وشخص محلي للتواصل معه

كما سيتعين عليك دفع ما لا يقل عن 2500 يورو حدًّا أدنى لمساهمة رأس المال، لكن هذا المبلغ يُستعمل في بناء شركتك وليس رسومًا حكومية. ومن المحتمل أيضًا أن تنفق نحو 50 يورو كل شهر على خدمات المحاسبة.

هل عليّ أن أدفع ضريبة إذا بدأت عملًا تجاريًا في إستونيا؟

يعتمد ذلك على نوع العمل الذي تديره، ومكان الإقامة الضريبية، ومقدار إيراداتك.

• إذا كان صافي دخل عملك التجاري أقل من 40000 يورو سنويًا، فليس عليك دفع ضريبة القيمة المضافة.
• إذا كنت تدفع ضريبة الدخل والضرائب الاجتماعية مثل الضمان الاجتماعي في بلد آخر لديه اتفاقية مع إستونيا، فلن يتعين عليك دفع سوى تلك الضرائب في بلدك.
• تفرض إستونيا ضريبة شركات بنسبة 20% على أرباح العمل، ولكن إذا أعدتَ استثمار أرباحك في الشركة، فلن تضطر لدفع أي مبلغ.

هل يمكن لأي شخص بدء نشاط تجاري في إستونيا؟

نعم! يمكن لأي شخص بدء نشاط تجاري في إستونيا، ولكن بعض البلدان ليس لديها نقاط استلام البطاقات التعريفية للإقامة الإلكترونية، أو ليس لديها اتفاقيات ضريبية مواتية مع إستونيا. تُجري قوات الشرطة الإستونية فحصًا بالسوابق لكل متقدم للحصول على الإقامة الإلكترونية، لذلك إذا كان لديك سجل جنائي، قد لا يُوافَق على إقامتك الإلكترونية.    

هل يجب أن يكون لدي حساب بنكي تجاري في إستونيا؟

يجب أن يكون لديك حساب بنكي تجاري يمكنه إرسال المدفوعات وتلقيها باليورو، وهي العملة الوطنية في إستونيا، ولكن ليس ضروريًا أن يكون مع بنك إستوني. يمكنك فتح حساب بنكي تجاري باليورو مع أي بنك في الاتحاد الأوروبي، أو مع مزود خدمة دفع عبر الإنترنت مثل Payoneer، التي تمنحك تفاصيل البنك المحلي باليورو.

ما أفضل نوع من الأعمال التجارية لبدئها في إستونيا؟

أفضل نوع من الأعمال التجارية هو النوع الذي يحمسك. يفتح الأشخاص شركات في إستونيا في جميع أنواع المجالات، منها المعالجة النفسية، والاستشارات، وتكنولوجيا المعلومات، والتسويق، والتجارة الإلكترونية، وريادة الأعمال للشركات الناشئة، وغيرها.   تتيح لك إستونيا فتح أي نوع من أنواع الشركات؛ لكن الخيار الأكثر شيوعًا هو الشركة الخاصة المحدودة، إذ تحميك من مسؤولية ديون الأعمال، وتناسب معظم الشركات الصغيرة والمتعاقدين والتجار الأفراد.