Cách công ty offshore Việt Nam tối ưu Thuế Thu nhập Doanh nghiệp (TNDN)

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, việc doanh nghiệp Việt Nam mở rộng hoạt động quốc tế và thành lập các cấu trúc công ty tại nước ngoài (offshore company) là một xu hướng tất yếu. Tuy nhiên, việc vận hành các cấu trúc này đặt ra nhiều thách thức phức tạp về pháp lý, đặc biệt là nghĩa vụ tuân thủ thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) đa quốc gia. 

Bài viết này sẽ phân tích các thách thức pháp lý mà doanh nghiệp đa pháp nhân phải đối mặt, đồng thời đề xuất các chiến lược hoạch định và quản trị rủi ro thuế hiệu quả. Cùng với đó, chúng ta sẽ khám phá cách Payoneer có thể hỗ trợ doanh nghiệp tự động hóa việc tuân thủ, quản lý dòng tiền và vận hành minh bạch, hạn chế rủi ro và nâng cao uy tín trên trường quốc tế.

Thuế TNDN: Thách thức cho công ty đa quốc gia

Khi doanh nghiệp Việt Nam mở rộng ra toàn cầu thông qua các cấu trúc offshore, họ phải đối mặt với một loạt thách thức liên quan đến thuế thu nhập doanh nghiệp. Mỗi quốc gia/vùng lãnh thổ đều có luật thuế riêng biệt, phức tạp và thường xuyên thay đổi. Và việc nắm bắt, tuân thủ đầy đủ các quy định này là điều không hề đơn giản, đặc biệt là khi doanh nghiệp hoạt động ở nhiều quốc gia khác nhau.

Việc thiếu một hệ thống quản trị rủi ro và không nắm bắt kịp thời các quy định này là vô cùng rủi ro. Doanh nghiệp có thể đối mặt với việc nộp thuế sai quy định, dẫn đến bị truy thu thuế, các án phạt nặng, và tổn hại nghiêm trọng đến uy tín cũng như tính pháp lý của doanh nghiệp.

Chiến lược Hoạch định và Tuân thủ Thuế cho công ty offshore

Để quản trị rủi ro và vận hành hiệu quả, doanh nghiệp cần xây dựng một chiến lược tuân thủ thuế rõ ràng. Quá trình này cần tập trung vào các điểm then chốt sau đây:

Lựa chọn cấu trúc doanh nghiệp phù hợp

Cấu trúc doanh nghiệp (ví dụ: công ty mẹ – con, holding company, hay trust) ảnh hưởng trực tiếp đến nghĩa vụ thuế và trách nhiệm pháp lý của doanh nghiệp tại mỗi quốc gia. Mỗi mô hình có ưu nhược điểm riêng. Vì vậy, doanh nghiệp cần cân nhắc kỹ lưỡng để lựa chọn cấu trúc phù hợp nhất với mô hình kinh doanh và đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật.

Vận dụng Hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA)

Việt Nam đã ký kết hơn 80 hiệp định DTA. Đây là các khuôn khổ pháp lý minh bạch, giúp doanh nghiệp xác định rõ nghĩa vụ nộp thuế của mình tại từng quốc gia. Mục đích cốt lõi của DTA là tránh việc bị đánh thuế trùng (hai lần) trên cùng một khoản thu nhập. Việc nghiên cứu và vận dụng đúng các hiệp định này là một phần quan trọng của công tác tuân thủ, giúp doanh nghiệp tối ưu hóa nghĩa vụ thuế của mình một cách hoàn toàn hợp pháp.

Tuân thủ các Quy định Thuế trong Nền kinh tế Kỹ thuật số

Nền kinh tế kỹ thuật số đang thay đổi các quy định thuế toàn cầu (ví dụ: Thuế dịch vụ kỹ thuật số – DST, thuế nhà thầu…). Các công ty offshore bắt buộc phải nắm bắt và tuân thủ các quy định phức tạp này. Để làm đúng, doanh nghiệp cần chủ động theo dõi các khái niệm pháp lý mới như “dấu chân kỹ thuật số” (digital presence), xây dựng hệ thống kế toán minh bạch và thường xuyên tham vấn ý kiến chuyên gia để đảm bảo tuân thủ tuyệt đối.

Nghiên cứu và áp dụng các chính sách ưu đãi thuế

Nhiều quốc gia (như Hong Kong, Singapore…) ban hành các chính sách ưu đãi thuế công khai nhằm thu hút đầu tư (ví dụ: miễn giảm thuế TNDN, ưu đãi cho R&D…). Tuy nhiên, các ưu đãi này luôn đi kèm các điều kiện bắt buộc rất cụ thể. Doanh nghiệp cần tìm hiểu kỹ, đáp ứng đầy đủ các điều kiện này để được hưởng ưu đãi một cách hợp pháp. Việc áp dụng ưu đãi khi không đủ điều kiện có thể dẫn đến rủi ro bị truy thu thuế và các khoản phạt nặng sau này.

Quản lý thuế hiệu quả hơn cho công ty offshore với Payoneer

Quản lý thuế như thế nào là hiệu quả là câu hỏi chung của tất cả các doanh nghiệp, trong đó có cả các công ty offshore. Hãy cùng tham khảo cách Payoneer hỗ trợ doanh nghiệp offshore đơn giản hóa công tác tuân thủ và quản lý tài chính một cách minh bạch, giúp việc thực thi nghĩa vụ thuế trở nên chính xác và hiệu quả hơn:

Payoneer giúp theo dõi chi phí kinh doanh của bạn

Đối với các công ty offshore, việc quản lý tài chính tại nhiều khu vực pháp lý khác nhau thường phức tạp và mất nhiều thời gian. Payoneer giúp giải quyết vấn đề này bằng cách cung cấp nền tảng quản lý thanh toán toàn diện, nơi các doanh nghiệp có thể theo dõi hóa đơn, yêu cầu thanh toán và các giao dịch tài chính quốc tế  tại một nơi duy nhất.

Điều này không chỉ giúp hợp nhất thông tin mà còn hỗ trợ các công ty trong việc kê khai chi phí thuế TNDN hiện hành một cách dễ dàng và chính xác. Tính năng tải xuống báo cáo hàng tháng của Payoneer cũng giúp các công ty offshore chuẩn bị tài liệu báo cáo thuế một cách hiệu quả, giảm thiểu sai sót và tiết kiệm thời gian.

Xuất hóa đơn cho khách hàng nước ngoài với Payoneer

Việc xuất hóa đơn chuyên nghiệp, và nhất quán đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng hình ảnh uy tín cho các công ty offshore khi làm việc với khách hàng quốc tế. Với Payoneer, doanh nghiệp có thể dễ dàng tạo các hóa đơn quốc tế đáp ứng yêu cầu pháp lý tại từng quốc gia.Đặc biệt, các công ty có kế hoạch mở rộng sang Mỹ có thể tận dụng tính năng đính kèm biểu mẫu W9 trực tiếp với hóa đơn, giúp tuân thủ quy định pháp lý mà không gặp khó khăn. Với Payoneer, quy trình lập hóa đơn và theo dõi thanh toán được tự động hóa, hỗ trợ các công ty offshore tối ưu hóa dòng tiền. Quan trọng hơn, nó đảm bảo doanh nghiệp có đầy đủ chứng từ hợp lệ để kê khai chi phí một cách chính xác, giúp thực hiện đúng nghĩa vụ thuế và tránh các rủi ro bị phạt do thiếu sót hóa đơn.

Kết luận

Hoạch định và tuân thủ thuế hiệu quả là chìa khóa giúp các công ty offshore Việt nâng cao hiệu quả kinh doanh và cạnh tranh toàn cầu. Khai thác sức mạnh của Payoneer để quản lý tài chính thông minh và mở rộng hoạt động quốc tế. Đăng ký tài khoản doanh nghiệp Payoneer ngay để trải nghiệm giải pháp thanh toán toàn diện, giúp đơn giản hóa công tác tuân thủ cho công ty offshore của bạn!